Factoring vs. Forfaiting
Factoring a forfaiting sú mechanizmy používané pri financovaní medzinárodných obchodných transakcií na zabezpečenie prijatia nezaplatených faktúr a pohľadávok. V oboch prípadoch sa riziko vymáhania pohľadávok prenáša z predávajúceho na tretiu stranu av závislosti od toho, či je dohoda regresná alebo bez regresu, tretia strana znáša riziko nezaplatenia. Článok ponúka jasný prehľad týchto pojmov a vysvetľuje podobnosti a rozdiely medzi faktoringom a forfaitingom.
Čo je faktoring?
Factoring je finančná transakcia, pri ktorej spoločnosti predávajú svoje pohľadávky finančným inštitúciám známym ako faktory za zvýhodnenú sadzbu. Faktor potom vymáha celú sumu od dlžníka. Faktoring je typ fakturačného financovania. Podnik zohľadňuje svoje pohľadávky, aby získal hotovosť okamžite namiesto toho, aby musel čakať, kým dlžníci splatia. Exportný faktoring sa často využíva pri medzinárodných obchodných transakciách, pri ktorých spoločnosť vymáha svoje zahraničné pohľadávky prostredníctvom faktoringu, čím sa eliminuje úverové riziko. Existuje množstvo druhov faktoringu, medzi ktoré patrí bezregresný faktoring, regresný faktoring, exportný faktoring, dlhový faktoring, komerčný faktoring a reverzný faktoring. Pri bezregresnom faktoringu faktor úplne absorbuje riziko nezaplatenia bez ohľadu na to, či si dlžníci splnia svoju platobnú povinnosť. Rovnako ako pri regresnom faktoringu, ak pohľadávky nie sú uhradené faktoru do 60-120 dní, podnik musí tieto faktúry odkúpiť. Faktoring dlhu je proces, v rámci ktorého spoločnosť dostane úver proti svojim pohľadávkam a nezaplateným faktúram od faktora. Keď dlžníci splatia, faktor môže získať späť požičané prostriedky. Komerčný faktoring je miesto, kde faktor ponúka iba okamžitú hotovosť nákupom pohľadávok, ale spravuje aj účtovnú knihu predaja a peňažný tok spoločnosti. Zapojenie faktora tretej strany je pred klientmi dôverné, čo umožňuje spoločnosti udržiavať dobré pracovné vzťahy so svojimi zákazníkmi. Reverzný faktoring je tiež typ faktoringu, v ktorom dlžník zaplatí faktoru finančné prostriedky, ktoré dlhuje, a faktor na oplátku vyplatí tieto prostriedky spoločnosti.
Čo je prepadnutie?
Forfeiting je veľmi podobný faktoringu v tom, že pohľadávky kupuje forfaiter so zľavou, čím poskytuje podniku istotu platby. Forfaiting zahŕňa veľké projekty, transakcie veľkých hodnôt, kapitálové statky a komodity a ponúka úverové obdobie na dlhé obdobie, napríklad päť rokov. Forfaiting je populárny medzi spoločnosťami a exportérmi, ktorí predávajú kapitálový tovar vysokej hodnoty, pretože ponúka bezpečnosť platieb. Spoločnosti tiež ponúka okamžitý zdroj peňažných tokov namiesto toho, aby musela dlho čakať na zaplatenie.
Aký je rozdiel medzi faktoringom a forfaitingom?
Factoring a forfaiting sú si navzájom veľmi podobné a sú to služby ponúkané predajcom, najmä exportérom zaoberajúcim sa medzinárodnými obchodnými transakciami na zabezpečenie svojich pohľadávok. Faktoring, tiež známy ako fakturačný faktoring, je typ fakturačného financovania, pri ktorom sú faktúry a pohľadávky spoločnosti nakupované faktorom so zľavou. Forfaiting je tiež veľmi podobný faktoringu. Jediný zásadný rozdiel medzi faktoringom a forfaitingom je v druhoch tovaru a dobe splatnosti. Kým faktoring rieši pohľadávky za bežný tovar, forfaiting sa zaoberá kapitálovým tovarom, komoditami a hlavne transakciami vysokej hodnoty. Pokiaľ ide o úverovú lehotu, faktoring je určený pre krátkodobé pohľadávky, ktoré sa zvyčajne stanú splatnými do 90 dní, zatiaľ čo forfaiting je určený pre dlhodobejšie pohľadávky, ktoré zvyčajne trvajú až päť rokov.
Zhrnutie:
Factoring vs. Forfaiting
• Faktoring a forfaiting sú mechanizmy používané pri financovaní medzinárodných obchodných transakcií na zabezpečenie prijatia nezaplatených faktúr a pohľadávok.
• Definícia faktoringu je nasledovná: faktoring je finančná transakcia, pri ktorej spoločnosti predávajú svoje pohľadávky finančným inštitúciám známym ako faktory za diskontovanú sadzbu.
• Existuje množstvo typov faktoringu, medzi ktoré patrí bezregresný faktoring, regresný faktoring, exportný faktoring, dlhový faktoring, komerčný faktoring a reverzný faktoring.
• Forfaiting je veľmi podobný faktoringu v tom, že pohľadávky kupuje forfaiter so zľavou, čím poskytuje podniku istotu platby.
• Kým faktoring sa zaoberá pohľadávkami za bežný tovar, forfaiting sa zaoberá kapitálovým tovarom, komoditami a hlavne transakciami vysokej hodnoty.
• Pokiaľ ide o úverovú lehotu, faktoring je určený pre krátkodobé pohľadávky, ktoré sa zvyčajne stanú splatnými do 90 dní, zatiaľ čo forfaiting sa týka dlhodobejších pohľadávok, ktoré zvyčajne trvajú až päť rokov.
Ďalšie čítanie:
